繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年2月28日)		当事業年度(2024年2月29日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	105,081千円		35,148千円
繰延税金負債合計	△35,071		△9,155
繰延税金資産の純額	535,578		257,434

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/05/31 15:06

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年2月28日)		当連結会計年度(2024年2月29日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	117,090千円		67,837千円
納税主体ごとに相殺し連結貸借対照表に計上した純額
繰延税金資産	535,578		271,064
繰延税金負債	6,300		-

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/05/31 15:06

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

b. 固定資産
当連結会計年度末における固定資産は、前連結会計年度末に比べて146,289千円減少し、2,130,890千円となりました。これは主に、関係会社株式が170,762千円増加した一方で、繰延税金資産が264,513千円減少したことによるものであります。
c. 負債合計

2024/05/31 15:06