有価証券報告書-第23期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
16.社債及び借入金
(1) 社債及び借入金並びにリース負債の内訳
社債及び借入金並びにリース負債の内訳は次のとおりです。
(注) 1.社債及び借入金並びにリース負債は償却原価で測定する金融負債に分類しています。債務不履行の借入金はありません。担保付債務に係る情報は「注記17 担保提供資産」に記載のとおりです。
2.社債及び借入金並びにリース負債の期日別残高については、「注記32 金融商品」に記載のとおりです。
3.平均利率については、当連結会計年度の期末残高に対する加重平均利率を記載しています。
4.担保に供している資産については、「注記17 担保提供資産」に記載のとおりです。
5.LIBORを参照する契約が前連結会計年度末において20,702百万円含まれています。
社債の発行条件の要約は以下の通りです。
(2) 財務制限条項の内容
当社及び連結子会社の当連結会計年度末の借入金には、金銭消費貸借契約の中で、一定の指標等を基準とする財務制限条項が付されているものがあります。当該条項に違反した場合、予定より早期に借入金を返済しなければならなくなる可能性があります。当社及び連結子会社は、当連結会計年度末において当該条項を遵守しています。当該条項への準拠を確保するために、財務制限条項は財務部及び関連管理部門によりモニタリングされ経営陣に報告されています。
(1) 社債及び借入金並びにリース負債の内訳
社債及び借入金並びにリース負債の内訳は次のとおりです。
| (単位:百万円) | ||||
| 前連結会計年度末 (2021年3月31日) | 当連結会計年度末 (2022年3月31日) | 平均利率 | 返済期限 | |
| 1年内返済予定の 長期借入金(注)5 | 7,954 | 12,794 | 1.0% | - |
| 長期借入金(1年内返済予定を除く)(注)5 | 128,576 | 171,097 | 1.1% | 2023年～ 2040年 |
| 社債 | 13,930 | 13,943 | 1.2% | 2025年～ 2027年 |
| リース負債(流動) | 864 | 896 | 1.7% | - |
| リース負債(非流動) | 9,081 | 8,367 | 1.8% | 2023年～ 2045年 |
| 合計 | 160,405 | 207,096 | - | - |
| 流動負債 | 8,818 | 13,690 | ||
| 非流動負債 | 151,586 | 193,406 | ||
| 合計 | 160,405 | 207,096 | ||
(注) 1.社債及び借入金並びにリース負債は償却原価で測定する金融負債に分類しています。債務不履行の借入金はありません。担保付債務に係る情報は「注記17 担保提供資産」に記載のとおりです。
2.社債及び借入金並びにリース負債の期日別残高については、「注記32 金融商品」に記載のとおりです。
3.平均利率については、当連結会計年度の期末残高に対する加重平均利率を記載しています。
4.担保に供している資産については、「注記17 担保提供資産」に記載のとおりです。
5.LIBORを参照する契約が前連結会計年度末において20,702百万円含まれています。
社債の発行条件の要約は以下の通りです。
| (単位:百万円) | |||||||
| 会社名 | 銘柄 | 発行 年月日 | 前連結会計年度末 (2021年3月31日) | 当連結会計年度末 (2022年3月31日) | 利率 | 担保 | 償還 期限 |
| ㈱レノバ | 第1回 無担保社債 (グリーンボンド) | 2020年 9月3日 | 6,966 | 6,973 | 1.0% | なし | 2025年 9月3日 |
| ㈱レノバ | 第2回 無担保社債 (グリーンボンド) | 2020年 9月3日 | 6,964 | 6,969 | 1.4% | なし | 2027年 9月3日 |
| 合計 | - | - | 13,930 | 13,943 | - | - | - |
(2) 財務制限条項の内容
当社及び連結子会社の当連結会計年度末の借入金には、金銭消費貸借契約の中で、一定の指標等を基準とする財務制限条項が付されているものがあります。当該条項に違反した場合、予定より早期に借入金を返済しなければならなくなる可能性があります。当社及び連結子会社は、当連結会計年度末において当該条項を遵守しています。当該条項への準拠を確保するために、財務制限条項は財務部及び関連管理部門によりモニタリングされ経営陣に報告されています。