有価証券報告書-第16期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、必要な資金は自己資金で賄っております。一時的な余資につきましては安全性かつ流動性の高い金融商品に限定して保有しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。営業債務である買掛金、未払金、未払法人税等は、1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理(取引先の契約不履行等に係るリスク)
当社は、営業債権については与信管理規程に基づき取引先別に期日及び残高を管理するとともに、入金状況を毎月の債権会議において随時連絡しております。これにより、各取引先の回収状況の早期把握と対策を図っております。
② 資金調達に係る流動性リスクの管理(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)
当社は、資金繰り計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
① 現金及び預金	593,006	593,006	―
② 売掛金	234,998
貸倒引当金(*1)	(5,429)
	229,568	229,568	―
資産計	822,575	822,575	―
③ 買掛金	198,521	198,521	―
⑤ 未払法人税等	56,209	56,209	―
負債計	254,730	254,730	―

(*1) 売掛金に対応する貸倒引当金を控除しています。
当事業年度(平成30年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
① 現金及び預金	790,914	790,914	―
② 売掛金	258,990
貸倒引当金(*1)	(4,738)
	254,252	254,252	―
資産計	1,045,167	1,045,167	―
③ 買掛金	206,858	206,858	―
④ 未払金	33,150	33,150	―
⑤ 未払法人税等	64,634	64,634	―
負債計	304,644	304,644	―

(*1) 売掛金に対応する貸倒引当金を控除しています。
(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
① 現金及び預金、並びに② 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
負債
③ 買掛金、④ 未払金及び⑤ 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	593,006	―	―	―
売掛金	234,998	―	―	―
合計	828,005	―	―	―

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	790,914	―	―	―
売掛金	258,990	―	―	―
合計	1,049,905	―	―	―