有価証券届出書(新規公開時)

(金融商品関係)
前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。借入金は主に運転資金及び設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
営業債権に係る信用リスクについては与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としています。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
① 現金及び預金	146,137	146,137	-
② 売掛金	255,939
貸倒引当金(*1)	(1,640)
	254,299	254,299	-
資産計	400,436	400,436	-
③ 買掛金	248,749	248,749	-
④ 未払金	37,287	37,287	-
⑤ 短期借入金	20,000	20,000	-
⑥ 長期借入金(*2)	18,797	18,872	75
負債計	324,833	324,908	75

(*1)売掛金に対応する貸倒引当金を控除しています。
(*2)長期借入金の貸借対照表計上額及び時価には、1年内返済予定の長期借入金が含まれています。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
①現金及び預金並びに②売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
負債
③買掛金、④未払金及び⑤短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
⑥長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割引いて算定する方法によっています。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	146,137	-	-	-
売掛金	255,939	-	-	-
合計	402,077	-	-	-

4.短期借入金、長期借入金の決算日後の返済予定額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	20,000	-	-	-	-	-
長期借入金	9,584	6,084	3,129	-	-	-
合計	29,584	6,084	3,129	-	-	-

当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。営業債務である買掛金、未払金及び未払法人税等は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。借入金は主に運転資金及び設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
営業債権に係る信用リスクについては与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としています。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
① 現金及び預金	182,244	182,244	-
② 売掛金	209,399
貸倒引当金(*1)	(6,544)
	202,854	202,854	-
資産計	385,098	385,098	-
③ 買掛金	197,498	197,498	-
④ 未払金	26,614	26,614	-
⑤ 未払法人税等	25,832	25,832	-
⑥ 長期借入金(*2)	9,213	9,221	8
負債計	259,158	259,166	8

(*1)売掛金に対応する貸倒引当金を控除しています。
(*2)長期借入金の貸借対照表計上額及び時価には、1年内返済予定の長期借入金が含まれています。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
①現金及び預金、並びに②売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
負債
③買掛金、④未払金及び⑤未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
⑥長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	182,244	-	-	-
売掛金	209,399	-	-	-
合計	391,643	-	-	-

4.長期借入金の決算日後の返済予定額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	6,084	3,129	-	-	-	-
合計	6,084	3,129	-	-	-	-