	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	24,222千円	20,628千円
繰延税金負債合計	△57,184	△57,161
繰延税金資産の純額	223,140	254,112

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/25 15:02

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
未払金	55,402千円	69,454千円
繰延税金負債合計	△57,184	△60,800
繰延税金資産の純額	449,529	517,023

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/06/25 15:02

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは以下であると考えております。
(繰延税金資産の回収可能性)
当社グループは、繰延税金資産の回収可能性を判断するに際して将来の課税所得や税務計画を合理的に見積っております。見積りには、新型コロナウイルス感染症の影響が2020年の秋ごろまで続くとの仮定を用いております。

2020/06/25 15:02

#4 追加情報、財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の感染拡大により、当社においては、足元では大きな影響は発生しておりませんが、今後の受注及び工事の時期等に影響が及ぶ可能性があります。
税効果会計の検討等におきましては、当社の業績への影響が、2020年の秋ごろまで続くとの仮定を置き、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

2020/06/25 15:02

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の感染拡大により、当社グループにおいては、足元では大きな影響は発生しておりませんが、今後の受注及び工事の時期等に影響が及ぶ可能性があります。
税効果会計の検討等におきましては、当社グループの業績への影響が、2020年の秋ごろまで続くとの仮定を置き、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

2020/06/25 15:02