有価証券報告書-第26期(2023/01/01-2023/12/31)

16.引当金
引当金の内訳及び増減は以下のとおりであります。

(単位:千円)
	受注損失 引当金		製品保証 引当金		資産除去 債務		株主優待 引当金		その他		合計
2022年1月1日	2,061		2,873		114,376		-		12,756		132,068
期中増加額	523		2,927		5,390		-		-		8,841
割引計算の期間利息費用	-		-		△66		-		-		△66
期中減少額(目的使用)	-		△1,159		-		-		△450		△1,609
期中減少額(戻入れ)	△2,061		-		-		-		-		△2,061
在外営業活動体の換算差額	-		-		95		-		-		95
2022年12月31日	523		4,642		119,795		-		12,306		137,267
期中増加額	182		3,041		11,585		24,415		-		39,225
割引計算の期間利息費用	-		-		△35		-		-		△35
期中減少額(目的使用)	-		△2,366		△475		-		△225		△3,067
期中減少額(戻入れ)	△523		△2,276		△5,053		-		△12,081		△19,934
在外営業活動体の換算差額	-		-		80		-		-		80
2023年12月31日	182		3,041		125,895		24,415		-		153,535

引当金の大部分は資産除去債務であり、資産除去債務は原状回復費用、資産の解体・除去費用が発生した時点で使用されると見込まれます。しかし、これら金額や支払時期の見積りは、現在の計画に基づくものであり、今後変更される可能性があります。
引当金の連結財政状態計算書における内訳は以下のとおりであります。

(単位:千円)
	前連結会計年度 (2022年12月31日)		当連結会計年度 (2023年12月31日)
流動負債	5,165		27,639
非流動負債	132,102		125,895
合計	137,267		153,535

当社グループが計上している引当金の性質については、注記「3.重要な会計方針(10)引当金」に記載しております。