有価証券報告書-第28期(2025/01/01-2025/12/31)

16. 引当金
引当金の内訳及び増減は以下のとおりであります。

(単位:千円)
	受注損失 引当金		製品保証 引当金		資産除去 債務		株主優待 引当金			合計
2024年1月1日	182		3,041		125,895		24,415			153,535
期中増加額	1,962		2,500		609		40,934			46,006
割引計算の期間利息費用	-		-		30		-			30
期中減少額(目的使用)	△154		△2,168		△236		△24,304			△26,864
期中減少額(戻入れ)	△27		△873		-		△110			△1,011
在外営業活動体の換算差額	-		-		128		-			128
2024年12月31日	1,962		2,500		126,427		40,934			171,824
期中増加額	74		2,841		61		16,450			19,428
割引計算の期間利息費用	-		-		95		-			95
期中減少額(目的使用)	△523		△1,352		-		△40,458			△42,334
期中減少額(戻入れ)	△1,438		△1,147		△6,998		△475			△10,060
在外営業活動体の換算差額	-		-		36		-			36
2025年12月31日	74		2,841		119,622		16,450			138,989

引当金の大部分は資産除去債務であり、資産除去債務は原状回復費用、資産の解体・除去費用が発生した時点で使用されると見込まれます。しかし、これら金額や支払時期の見積りは、現在の計画に基づくものであり、今後変更される可能性があります。
引当金の連結財政状態計算書における内訳は以下のとおりであります。

(単位:千円)
	前連結会計年度 (2024年12月31日)		当連結会計年度 (2025年12月31日)
流動負債	45,396		19,366
非流動負債	126,427		119,622
合計	171,824		138,989

当社グループが計上している引当金の性質については、注記「3. 重要な会計方針(10)引当金」に記載しております。