#1 会計方針に関する事項（連結）: (6)重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(7)のれんの償却方法及び償却期間
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#2 財務制限条項に関する注記（連結）: 当社の借入契約の一部には以下の財務制限条項が付されております。
・連結純資産の部の金額を2023年3月期決算における純資産の部の金額の80%以上に維持すること
・連結営業損益を黒字に維持すること
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#3 重要な契約等（連結）: 結財務諸表等(1) 連結財務諸表注記事項(企業結合等関係)を参照ください。
当社は、2024年9月18日開催の取締役会決議に基づき、Autopact Pty Ltdの株式取得のために調達した資金の借換を目的として、株式会社みずほ銀行をアレンジャーとするシンジケートローン契約を、2024年10月28日付で締結いたしました。
契約締結日 2024年10月28日
借入実行日 2024年10月31日
借入金額 12,000百万円
借入期間 7年(期限前弁済可能)
資金使途 Autopact株式取得に係るブリッジローンのリファイナンス
財務上の特約としての財務制限条項は以下のとおりです。
・連結純資産の部の金額を一定水準以上に維持すること
・連結営業損益を黒字に維持すること2025/06/25 14:13