訂正有価証券届出書(新規公開時)
(連結貸借対照表関係)
※1 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
担保付債務は、次のとおりであります。
※2 たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。
※3 減価償却累計額
※4 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
5 当社及び一部の連結子会社においては、運転資金及び設備資金の効率的な調達を行うため取引銀行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく連結会計年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高は次のとおりであります。
6 財務制限条項
前連結会計年度(2016年3月31日)
当社及び連結子会社の当座貸越契約及び貸出コミットメント並びに一部の借入契約には以下の財務制限条項が付されております。
①当社の契約に関する財務制限条項
・当社子会社の保有する資産の評価額が一定額を下回った場合に、当該下回った金額以上の預金担保の差入を行うか又は借入金を返済する
・当社及び一部の国内子会社からの取引銀行口座への過去6ヶ月の入金額が一定額を下回った場合、借入金の利率が加算される
②海外子会社の契約に関する財務制限条項
以下の遵守事項に抵触した場合には借入の返済又は担保の追加差入を行う
・銀行の事前同意なしに株主に対する配当を行わないこと
・銀行の同意なしに貸出方針等に不利な内容の重大な変更を行わないこと
・一顧客又はグループに対してNZ$50,000を超える新規貸付を行わないこと
・インタレスト・カバレッジ・レシオが1.5倍を下回らないこと
・純資産の有形固定資産に対する割合が50%以上であること
・対外債務の債権に対する割合が60%以下であること
・7日以上の返済遅延の割合が借入総額の15%以下であること
・貸倒損失の合計が債権の5%を上回らないこと
・賃貸収入の利息費用に対する割合が1.5倍以上であること
・土地の価格に対する負債の割合が62%を超えないこと。
・銀行の許可なしに関連当事者に資金提供を行わないこと
当連結会計年度(2017年3月31日)
当社及び連結子会社の当座貸越契約及び貸出コミットメント並びに一部の借入契約には以下の財務制限条項が付されております。
①当社の契約に関する財務制限条項
・当社子会社の保有する資産の評価額が一定額を下回った場合に、当該下回った金額以上の預金担保の差入を行うか又は借入金を返済する
・当社及び一部の国内子会社からの取引銀行口座への過去6ヶ月の入金額が一定額を下回った場合、借入金の利率が加算される
②海外子会社の契約に関する財務制限条項
以下の遵守事項に抵触した場合には借入の返済又は担保の追加差入を行う
・銀行の事前同意なしに株主に対する配当を行わないこと
・銀行の同意なしに貸出方針等に不利な内容の重大な変更を行わないこと
・一顧客又はグループに対してNZ$50,000を超える新規貸付を行わないこと
・インタレスト・カバレッジ・レシオが1.5倍を下回らないこと
・純資産の有形固定資産に対する割合が50%以上であること
・対外債務の債権に対する割合が60%以下であること
・7日以上の返済遅延の割合が借入総額の15%以下であること
・貸倒損失の合計が債権の5%を上回らないこと
・賃貸収入の利息費用に対する割合が1.5倍以上であること
・土地の価格に対する負債の割合が62%を超えないこと。
・銀行の許可なしに関連当事者に資金提供を行わないこと
※1 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2016年3月31日) | 当連結会計年度 (2017年3月31日) | |
| 売掛金 | 469,600千円 | -千円 |
| たな卸資産 | 746,181 | 1,194,714 |
| 流動資産 その他 (未収入金) | 382,180 | 486,529 |
| 建物及び構築物 | 842,969 | 973,371 |
| 機械装置及び運搬具 | 71,269 | 61,034 |
| 土地 | 1,444,147 | 1,534,248 |
| 計 | 3,956,348 | 4,249,897 |
担保付債務は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2016年3月31日) | 当連結会計年度 (2017年3月31日) | |
| 短期借入金 | 4,662,558千円 | 4,300,000千円 |
| 1年内償還予定の社債 | 53,400 | 53,400 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | 140,004 | 140,004 |
| 社債 | 239,300 | 185,900 |
| 長期借入金 | 975,013 | 1,062,379 |
| 計 | 6,070,275 | 5,741,683 |
※2 たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2016年3月31日) | 当連結会計年度 (2017年3月31日) | |
| 商品及び製品 | 1,618,065千円 | 2,095,151千円 |
| 仕掛品 | 143,782 | 81,401 |
| 原材料及び貯蔵品 | 3,956 | 2,910 |
| 計 | 1,765,804 | 2,179,463 |
※3 減価償却累計額
| 前連結会計年度 (2016年3月31日) | 当連結会計年度 (2017年3月31日) | |
| 有形固定資産の減価償却累計額 | 1,122,402千円 | 1,018,063千円 |
※4 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2016年3月31日) | 当連結会計年度 (2017年3月31日) | |
| 投資その他の資産 その他 (関係会社株式) | 112,900千円 | 0千円 |
5 当社及び一部の連結子会社においては、運転資金及び設備資金の効率的な調達を行うため取引銀行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく連結会計年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2016年3月31日) | 当連結会計年度 (2017年3月31日) | |
| 当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額 | 7,503,618千円 | 8,293,964千円 |
| 借入実行残高 | 6,769,918 | 7,931,857 |
| 差引額 | 733,700 | 362,106 |
6 財務制限条項
前連結会計年度(2016年3月31日)
当社及び連結子会社の当座貸越契約及び貸出コミットメント並びに一部の借入契約には以下の財務制限条項が付されております。
①当社の契約に関する財務制限条項
・当社子会社の保有する資産の評価額が一定額を下回った場合に、当該下回った金額以上の預金担保の差入を行うか又は借入金を返済する
・当社及び一部の国内子会社からの取引銀行口座への過去6ヶ月の入金額が一定額を下回った場合、借入金の利率が加算される
②海外子会社の契約に関する財務制限条項
以下の遵守事項に抵触した場合には借入の返済又は担保の追加差入を行う
・銀行の事前同意なしに株主に対する配当を行わないこと
・銀行の同意なしに貸出方針等に不利な内容の重大な変更を行わないこと
・一顧客又はグループに対してNZ$50,000を超える新規貸付を行わないこと
・インタレスト・カバレッジ・レシオが1.5倍を下回らないこと
・純資産の有形固定資産に対する割合が50%以上であること
・対外債務の債権に対する割合が60%以下であること
・7日以上の返済遅延の割合が借入総額の15%以下であること
・貸倒損失の合計が債権の5%を上回らないこと
・賃貸収入の利息費用に対する割合が1.5倍以上であること
・土地の価格に対する負債の割合が62%を超えないこと。
・銀行の許可なしに関連当事者に資金提供を行わないこと
当連結会計年度(2017年3月31日)
当社及び連結子会社の当座貸越契約及び貸出コミットメント並びに一部の借入契約には以下の財務制限条項が付されております。
①当社の契約に関する財務制限条項
・当社子会社の保有する資産の評価額が一定額を下回った場合に、当該下回った金額以上の預金担保の差入を行うか又は借入金を返済する
・当社及び一部の国内子会社からの取引銀行口座への過去6ヶ月の入金額が一定額を下回った場合、借入金の利率が加算される
②海外子会社の契約に関する財務制限条項
以下の遵守事項に抵触した場合には借入の返済又は担保の追加差入を行う
・銀行の事前同意なしに株主に対する配当を行わないこと
・銀行の同意なしに貸出方針等に不利な内容の重大な変更を行わないこと
・一顧客又はグループに対してNZ$50,000を超える新規貸付を行わないこと
・インタレスト・カバレッジ・レシオが1.5倍を下回らないこと
・純資産の有形固定資産に対する割合が50%以上であること
・対外債務の債権に対する割合が60%以下であること
・7日以上の返済遅延の割合が借入総額の15%以下であること
・貸倒損失の合計が債権の5%を上回らないこと
・賃貸収入の利息費用に対する割合が1.5倍以上であること
・土地の価格に対する負債の割合が62%を超えないこと。
・銀行の許可なしに関連当事者に資金提供を行わないこと
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
