有報情報

#1 注記事項－現金及び現金同等物、連結財務諸表（IFRS）（連結）

6.現金及び現金同等物
現金及び現金同等物の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
現金及び預金	11,433		14,857
連結財政状態計算書における現金及び現金同等物	11,433		14,857

連結キャッシュ・フロー計算上、現金及び現金同等物の期末残高に含まれるものは以下のとおりであります。

2023/06/29 15:00

#2 注記事項－資本金及びその他の資本項目、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社グループは持続的な成長を通じて企業価値を最大化することを目的とし自己資本を管理しております。当該目的を達成するために、機動的な設備投資等を実施するための充分な自己資本を確保し、かつ、財務的に健全な資本構成を保持することを自己資本管理の基本方針としております。自己資本管理に用いる重要な指標は負債資本倍率であり、次のとおりであります。

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
負債合計	71,987		88,585
控除:現金及び現金同等物	11,433		14,857
純負債	60,554		73,728

プレミア株式会社は、割賦販売法その他関連する法令諸規則に基づき、純資産の額(資産の合計額から負債の合計額を控除した額)を一定水準以上に保つことが義務付けられております。具体的には、50百万円が最低限満たすべき純資産の額となります。
当社グループが取引銀行と締結している借入契約には財務制限条項が付されております。当連結会計年度末における財務制限条項につきましては、以下のとおりであります。

2023/06/29 15:00

#3 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(4)現金及び現金同等物
現金及び現金同等物は、現金及び預金としております。
(5)金融商品

2023/06/29 15:00

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度のキャッシュ・フローは、営業活動による収入449百万円(前連結会計年度は1,608百万円の支出)、投資活動による支出2,320百万円(前連結会計年度は1,028百万円の支出)及び財務活動による収入6,181百万円(前連結会計年度は2,797百万円の収入)でした。
この結果、当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ3,415百万円増加し、14,848百万円となりました。

2023/06/29 15:00

#5 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
財務活動によるキャッシュ・フロー		2,797	6,181
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)		3,378	3,412
現金及び現金同等物の期首残高		8,054	11,433
現金及び現金同等物の為替換算による影響		1	3
現金及び現金同等物の期末残高	6	11,433	14,848

2023/06/29 15:00

#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

			(単位:百万円)
資産の部
現金及び現金同等物	6,12	11,433	14,857
金融債権	7,10,12	35,733	45,003

2023/06/29 15:00