有価証券報告書-第27期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用について短期的かつ安全性の高い金融資産を中心として運用する方針です。また、資金調達については、必要な資金を主に銀行借入により調達しています。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。また、営業債権の一部は外貨建債権であることから、為替変動リスクに晒されています。
営業債務である買掛金、未払金は1年以内に支払期日が到来する営業債務です。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
営業債権である電子記録債権及び売掛金については、与信管理規程に基づき、取引先ごとの与信限度額を設定し、期日管理及び残高管理を行うとともに、滞留債権管理を行っています。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価額がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては、変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度(2019年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	839,190	839,190	-
(2)受取手形	461	461	-
(3)電子記録債権	5,609	5,609	-
(4)売掛金	567,349	567,349	-
(6)未収消費税等	85,554	85,554	-
資産計	1,498,165	1,498,165	-
(1)買掛金	20,182	20,182	-
(2)未払金	11,816	11,816	-
(3)未払法人税等	132,389	132,389	-
(4)長期借入金(*)	77,500	78,216	716
負債計	241,888	242,604	716

(*)1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めています。
当事業年度(2020年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	573,400	573,400	-
(3)電子記録債権	701	701	-
(4)売掛金	312,167	312,167	-
(5)未収還付法人税等	78,158	78,158	-
(6)未収消費税等	64,416	64,416	-
資産計	1,028,844	1,028,844	-
(1)買掛金	60,814	60,814	-
(2)未払金	27,822	27,822	-
(3)未払法人税等	6,315	6,315	-
負債計	94,952	94,952	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 電子記録債権、(4) 売掛金、(5) 未収還付法人税等、及び(6) 未収消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、及び(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(4) 長期借入金
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利が反映されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。また、固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しています。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	839,190	-	-	-
受取手形	461	-	-	-
電子記録債権	5,609	-	-	-
売掛金	567,349	-	-	-
合計	1,412,611	-	-	-

当事業年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	573,400	-	-	-
電子記録債権	701	-	-	-
売掛金	312,167	-	-	-
合計	886,268	-	-	-

3.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金(*)	15,000	15,000	15,000	15,000	15,000	2,500
合計	15,000	15,000	15,000	15,000	15,000	2,500

(*)1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めています。
当事業年度(2020年6月30日)
該当事項はありません。