その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2022年5月1日至 2023年4月30日)	当連結会計年度(自 2023年5月1日至 2024年4月30日)
税効果額	△7,008	△2,916
その他有価証券評価差額金	13,253	5,514
その他の包括利益合計	13,253	5,514

2024/07/29 16:10

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年4月30日)		当事業年度(2024年4月30日)
未収入金	△13,546千円		-千円
その他有価証券評価差額金	△7,962千円		△10,878千円
繰延税金負債合計	△21,509千円		△10,878千円

(注)繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じております。当該変動の主な内容は、関係会社株式に係る評価性引当額の増加であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2024/07/29 16:10

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年4月30日)		当連結会計年度(2024年4月30日)
保険積立金	-		△6,008
その他有価証券評価差額金	△7,962		△10,878
税務上の収益認識差額(売上原価)	△62,657		△45,189

(注)1.評価性引当額が210,093千円増加しております。当該増加の主な内容は、株式会社エーアイスクエアの連結子会社化に伴う増加分110,251千円、株式会社ティファナ・ドットコムの連結子会社化に伴う増加分63,661千円となります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/07/29 16:10