その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に関する組替調整額、法人税等及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額

	前連結会計年度(自 2023年5月1日至 2024年4月30日)	当連結会計年度(自 2024年5月1日至 2025年4月30日)
法人税等及び税効果額	△2,916	1,312
その他有価証券評価差額金	5,514	△2,482
その他の包括利益合計	5,514	△2,482

2025/07/24 14:35

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年4月30日)		当事業年度(2025年4月30日)
未収事業税	-千円		△3,253千円
その他有価証券評価差額金	△10,878千円		△9,565千円
繰延税金負債合計	△10,878千円		△12,819千円

(注)繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じております。当該変動の主な内容は、関係会社株式に係る評価性引当額の増加となります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/07/24 14:35

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年4月30日)		当連結会計年度(2025年4月30日)
保険積立金	△6,008		-
その他有価証券評価差額金	△10,878		△9,565
建物附属設備(資産除去債務関係)	△3,263		△2,954

(注)1.評価性引当額が36,358千円減少しております。当該減少の主な内容は、グループ会社において、将来の課税所得見込みに基づき新たに繰延税金資産を計上したこととなります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/07/24 14:35