#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 投資活動による資金の増加は22,109千円(前年同期は63,125千円の減少)となりました。これは主に、定期預金が50,000千円増加、投資有価証券の売却による収入60,000千円となったことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動による資金の減少は23,698千円(前年同期は119,134千円の増加)となりました。これは主に、短期借入金の純減額24,994千円によるものであります。
2023/05/30 16:38
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュフロー」の「定期預金の預入による支出」50,000千円は、「定期預金の増減額(△は増加)」50,000千円として表示しております。
また、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「短期借入れによる収入」及び「短期借入金の返済による支出」は、借入期間が短く、かつ、回転期間が速いため、当連結会計年度より、「短期借入金の純増減額(△は減少)」として純額表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「短期借入れによる収入」400,000千円及び「短期借入金の返済による支出」△258,338千円は、「短期借入金の純増減額(△は減少)」141,662千円として組み替えております。
2023/05/30 16:38