有価証券報告書-第12期(2023/07/01-2024/06/30)

33.後発事象
(ユーロ円建取得条項付転換社債型新株予約権付社債の買入及び消却)
当社は、以下のとおり2026年満期ユーロ円建取得条項付転換社債型新株予約権付社債及び2028年満期ユーロ円建取得条項付転換社債型新株予約権付社債の買入を実施しました。
① 本買入の実施理由
本買入は、利益創出と資本効率の向上による企業価値最大化を目的とするものであります。
② 買入に係る事項の内容
1) 買入対象債券
a) 2026年満期ユーロ円建取得条項付転換社債型新株予約権付社債(以下「2026年債」)
b) 2028年満期ユーロ円建取得条項付転換社債型新株予約権付社債(以下「2028年債」)
2) 残存額面総額
a) 2026年債:13,310百万円
b) 2028年債:15,640百万円
3) 買入対価
a) 2026年債:11,339百万円
b) 2028年債:8,236百万円
4) 申込期間
2024年8月27日～2024年8月28日
5) 申込額面総額
a) 2026年債:11,690百万円
b) 2028年債:9,360百万円
6) 買入実施日
2024年9月13日
7) 原資
手元資金
③ 消却
1) 消却額面総額
a) 2026年債:11,690百万円
b) 2028年債:9,360百万円
2) 消却後残存額面総額
a) 2026年債:13,310百万円
b) 2028年債:15,640百万円
3) 消却日
2024年9月18日
④ 当社グループに与える影響
本買入及び本消却に伴い、2025年6月期の連結損益計算書において金融収益として11億円を計上する見込みです。