有価証券報告書-第39期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い短期的な金融資産に限定し、また、資金調達については主に銀行借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、当該リスクに関しては、与信管理規程に従い、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うとともに、回収遅延のおそれがあるときは営業部門と連携し、速やかに適切な処理を行っております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である買掛金、未払金及び未払費用は、その全てが1年以内の支払期日であります。
これらの営業債務や借入金等は、その決済時において流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次で資金繰予定表により適正な手元資金の流動性を維持することにより管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成29年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,125,139	1,125,139	―
(2)受取手形及び売掛金	1,306,088
貸倒引当金(※)	△700
	1,305,387	1,305,387	―
(3)投資有価証券	4,602	4,602	―
(4)敷金	147,382	144,149	△3,233
資産計	2,582,512	2,579,279	△3,233
(1)買掛金	405,145	405,145	―
(2)短期借入金	980,000	980,000	―
(3)未払金	146,626	146,626	―
(4)未払費用	392,038	392,038	―
(5)長期借入金(1年内返済予定を含む)	546,725	521,969	△24,755
負債計	2,470,536	2,445,780	△24,755

(※)受取手形及び売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成30年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,436,137	1,436,137	―
(2)受取手形及び売掛金	1,348,754
貸倒引当金(※)	△457
	1,348,296	1,348,296	―
(3)投資有価証券	3,790	3,790	―
(4)敷金	187,656	184,210	△3,446
資産計	2,975,881	2,972,435	△3,446
(1)買掛金	422,452	422,452	―
(2)短期借入金	990,000	990,000	―
(3)未払金	217,224	217,224	―
(4)未払費用	520,934	520,934	―
(5)長期借入金(1年内返済予定を含む)	509,342	512,379	3,037
負債計	2,659,953	2,662,991	3,037

(※)受取手形及び売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(表示方法の変更)
前連結会計年度に表示しておりました「リース債務」は金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度においては注記しておりません。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度についても記載を省略しております。なお、前連結会計年度の「リース債務」の連結貸借対照表計上額は147,306千円、時価は143,094千円であります。また、「敷金」並びに「未払金」は金額的重要性が増したため、当連結会計年度より注記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の組替えを行っております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。
(4)敷金
敷金の時価については、返還時期を見積ったうえ、将来キャッシュ・フローを無リスクの利子率で割り引いて算定する方法によっております。
なお、上記表内の「連結貸借対照表計上額」及び「時価」には、敷金のうち返還されないものの未償却残高は含まれておりません。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払費用
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金(1年内返済予定を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,125,139	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,306,088	―	―	―
敷金	7,822	4,804	23,303	111,452
合計	2,439,050	4,804	23,303	111,452

当連結会計年度(平成30年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,436,137	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,348,754	―	―	―
敷金	481	4,804	24,296	158,075
合計	2,785,372	4,804	24,296	158,075

3.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	980,000	―	―	―	―	―
長期借入金	129,479	116,648	99,932	85,480	40,511	74,675
合計	1,109,479	116,648	99,932	85,480	40,511	74,675

当連結会計年度(平成30年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	990,000	―	―	―	―	―
長期借入金	139,249	125,936	106,456	56,507	32,883	48,311
合計	1,129,249	125,936	106,456	56,507	32,883	48,311