有価証券報告書-第42期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い短期的な金融資産に限定し、また、資金調達については主に銀行借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、当該リスクに関しては、与信管理規程に従い、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うとともに、回収遅延のおそれがあるときは営業部門と連携し、速やかに適切な処理を行っております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である買掛金及び未払費用は、その全てが1年以内の支払期日であります。
これらの営業債務や借入金等は、その決済時において流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次で資金繰予定表により適正な手元資金の流動性を維持することにより管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2020年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,387,258	2,387,258	-
(2)受取手形及び売掛金	1,833,608
貸倒引当金(※)	△383
	1,833,224	1,833,224	-
(3)敷金	254,909	249,003	△5,905
資産計	4,475,392	4,469,486	△5,905
(1)買掛金	366,644	366,644	-
(2)短期借入金	680,000	680,000	-
(3)未払費用	826,887	826,887	-
(4)長期借入金(1年内返済予定を含む)	335,926	338,127	2,200
負債計	2,209,458	2,211,658	2,200

(※)受取手形及び売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2021年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,697,455	2,697,455	-
(2)受取手形及び売掛金	2,205,577	2,205,577
貸倒引当金	-
	-	-	-
(3)敷金	256,159	251,630	△4,529
資産計	5,159,192	5,154,663	△4,529
(1)買掛金	544,966	544,966	-
(2)短期借入金	695,000	695,000	-
(3)未払費用	793,812	793,812	-
(4)長期借入金(1年内返済予定を含む)	257,946	260,450	2,504
負債計	2,291,725	2,294,229	2,504

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)敷金
敷金の時価については、返還時期を見積ったうえ、将来キャッシュ・フローを無リスクの利子率で割り引いて算定する方法によっております。
なお、上記表内の「連結貸借対照表計上額」及び「時価」には、敷金のうち返還されないものの未償却残高は含まれておりません。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払費用
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(1年内返済予定を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,387,258	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,833,608	-	-	-
敷金	-	16,552	13,315	225,041
合計	4,220,866	16,552	13,315	225,041

当連結会計年度(2021年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,697,455	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,205,577	-	-	-
敷金	-	27,752	3,700	224,706
合計	4,903,033	27,752	3,700	224,706

3.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	680,000	-	-	-	-	-
長期借入金	127,250	83,016	57,360	25,869	11,426	31,003
合計	807,250	83,016	57,360	25,869	11,426	31,003

当連結会計年度(2021年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	695,000	-	-	-	-	-
長期借入金	87,239	61,565	31,226	25,220	13,076	39,620
合計	782,239	61,565	31,226	25,220	13,076	39,620