有価証券届出書(新規公開時)

(金融商品関係)
当連結会計年度(自 平成29年1月1日 至 平成29年12月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に設備投資に必要な資金の調達を目的として、銀行等金融機関から借入や社債により資金を調達しております。また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、完成工事未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式等であり、市場価格の変動リスクに晒されて
おります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規程に従い、営業債権について、各部署が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスクの管理
当社は、投資有価証券について定期的に時価や発行体の財務状況などを把握することにより、管理
しております。
③資金調達に係る流動性のリスク管理
当社は、各部署からの報告に基づき管理部が適時に資金計画を作成、更新することで流動性のリスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。


2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.を参照下さい。)。

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	708,827	708,827	-
(2)受取手形及び売掛金	521,612	521,612	-
(3) 完成工事未収入金	73,096	73,096	-
(4)投資有価証券	87,965	87,965	-
資産計	1,391,502	1,391,502	-
(1)買掛金	273,516	273,516	-
(2)工事未払金	130,622	130,622	-
(3)短期借入金	50,000	50,000	-
(4)長期借入金(1年内返済予定も含む)	797,282	803,552	6,270
(5)未払金	142,672	142,672	-
(6) 未払法人税等	88,208	88,208	-
(7)社債	50,000	49,945	△54
負債計	1,532,301	1,538,516	6,215

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)完成工事未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
投資有価証券の時価は、取引所の価格によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)工事未払金、(3)短期借入金、(5)未払金、(6)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(1年内返済予定も含む)
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算出しております。
(7)社債
元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算出しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	当連結会計年度 (平成29年12月31日)
長期未払金	178,529

長期未払金は、役員退職慰労金に係る債務であり、当該役員の退職時期が特定されておらず、時価を把握することが極めて困難と考えられるため、上表には含まれておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	708,827	-	-	-
受取手形及び売掛金	521,612	-	-	-
完成工事未収入金	73,096	-	-	-
合計	1,303,537	-	-	-

4.社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	50,000	-	-	-	-	-
長期借入金	162,139	149,548	148,375	144,399	121,022	71,799
社債	-	50,000	-	-	-	-
合計	212,139	199,548	148,375	144,399	121,022	71,799