ベルテクスコーポレーション（5290）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2024年4月1日 至 2025年3月31日 | 自 2025年4月1日 至 2026年3月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 6,348,518 | 13,079,322 |
| 減価償却費 | 1,171,367 | 1,307,010 |
| 減損損失 | 401,605 | 49,526 |
| のれん償却額 | 277,183 | 277,183 |
| 負ののれん発生益 | － | -6,019,191 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -45,511 | -20,037 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 22,682 | 74,321 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 87,344 | 95,690 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 13,200 | 9,610 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | － | -361,603 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | -318,702 | 19,498 |
| 工場閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | -48,600 | － |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | － | -106,366 |
| 受取利息及び受取配当金 | -42,314 | -61,031 |
| 支払利息 | 32,247 | 65,277 |
| 持分法による投資損益（△は益） | -4,683 | -3,806 |
| 為替差損益（△は益） | 79 | -87 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | -60,073 | 13,472 |
| 保険解約返戻金 | -375,181 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 94,060 | -40,000 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 107 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 2,347,343 | -2,899,121 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -736,228 | 1,527,982 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -1,042,606 | -1,762,717 |
| その他 | 353,518 | 1,031,775 |
| 小計 | 8,475,249 | 6,276,815 |
| 利息及び配当金の受取額 | 42,314 | 61,031 |
| 利息の支払額 | -34,350 | -68,778 |
| 法人税等の支払額 | -2,106,703 | -917,751 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 6,376,510 | 5,351,316 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の増減額（△は増加） | 4,999 | -29 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -100,783 | -200,767 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 133,540 | 60,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | -1,056,205 | -1,946,289 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 270,368 | 32,225 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -68,667 | -15,248 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | -1,247,939 |
| 事業譲渡による収入 | 467,590 | － |
| 貸付けによる支出 | -200 | － |
| 貸付金の回収による収入 | 8,778 | 2,644 |
| 保険積立金の解約による収入 | 758,814 | 96,140 |
| その他 | -203,073 | 72,567 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 215,162 | -3,146,695 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | -616,392 | 1,800,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -226,640 | -525,687 |
| リース債務の返済による支出 | -2,029 | -9,264 |
| 自己株式の取得による支出 | -1,302,865 | -1,264,401 |
| 自己株式の処分による収入 | 764 | 391 |
| ストックオプションの行使による収入 | 136 | 12 |
| 配当金の支払額 | -1,038,347 | -1,527,589 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -3,185,373 | -1,526,539 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | -79 | 87 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 3,406,219 | 678,169 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 17,303,132 | 17,981,301 |
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