有価証券報告書-第14期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年9月30日)		当連結会計年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
未払事業所税	7,754千円		9,473千円
未払事業税	23,340		30,242
賞与引当金	18,774		22,988
資産調整勘定	15,041		7,193
減価償却超過額	8,230		18,539
資産除去債務	16,422		17,957
繰越欠損金	4,952		-
契約負債	-		32,955
その他	15,915		19,178
繰延税金資産小計	110,432		158,528
評価性引当額	△23,709		△29,276
繰延税金資産合計	86,722		129,252
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△12,050		△11,706
その他	△1		△147
繰延税金負債合計	△12,051		△11,853
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	74,671		117,398

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年9月30日)		当連結会計年度 (2023年9月30日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.3
住民税均等割	0.3		0.2
税率変更	△0.7		-
税額控除	△1.7		△4.1
納付差額	△1.6		-
のれん償却額	0.3		0.2
評価性引当額の増減	0.2		0.4
その他	△0.4		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.3		31.2