有価証券報告書-第15期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年9月30日)		当連結会計年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
未払事業所税	9,473千円		11,898千円
未払事業税	30,242		38,769
賞与引当金	22,988		27,308
資産調整勘定	7,193		-
減価償却超過額	18,539		32,059
資産除去債務	17,957		17,820
繰越欠損金	2,276		6,194
契約負債	32,955		39,037
その他	19,178		44,403
繰延税金資産小計	160,804		217,492
評価性引当額	△31,552		△19,788
繰延税金資産合計	129,252		197,704
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△11,706		△10,132
その他	△147		-
繰延税金負債合計	△11,853		△10,132
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	117,398		187,571

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年9月30日)		当連結会計年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.1
住民税均等割	0.2		0.2
税額控除	△4.1		△3.9
のれん償却額	0.2		0.1
評価性引当額の増減	0.6		△1.8
その他	△0.6		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.2		29.6