有価証券報告書-第14期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
資金運用については、投機的な取引は行わない方針であり、短期的かつ安全性の高い預金等に限定して実施しております。また、資金調達については事業計画に照らして必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金はそのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
敷金及び保証金は、主に本社事務所の賃貸借契約に係るものであり、賃貸人の信用リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理
営業債権に係る信用リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、リスク低減を図っております。
② 資金調達に係る流動性リスクの管理
担当部署において資金繰りを勘案し、手元流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,733,235	1,733,235	-
(2)受取手形及び売掛金	695,233
貸倒引当金(※)	△13,651
差引	681,581	681,581	-
(3)敷金及び保証金	211,086	211,339	252
資産計	2,625,903	2,626,156	252
(1)買掛金	18,631	18,631	-
(2)未払金	92,783	92,783	-
(3)未払法人税等	158,336	158,336	-
負債計	269,751	269,751	-

(※)受取手形及び売掛金については、対応する貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,899,100	1,899,100	-
(2)受取手形及び売掛金	962,644
貸倒引当金(※)	△14,133
差引	948,511	948,511	-
(3)敷金及び保証金	211,126	210,490	△635
資産計	3,058,738	3,058,102	△635
(1)買掛金	59,407	59,407	-
(2)未払金	147,912	147,912	-
(3)未払法人税等	228,587	228,587	-
負債計	435,907	435,907	-

(※)受取手形及び売掛金については、対応する貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定に関する事項
資 産
(1)現金及び預金並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)敷金及び保証金
これらの時価は、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等に信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金並びに(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当連結会計年度 (2020年12月31日)
営業投資有価証券	56,394	1,364
投資有価証券	-	56,800
関係会社株式	29,871	37,127

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,733,235	-	-	-
受取手形及び売掛金	695,233	-	-	-
敷金及び保証金	2,460	4,085	203,968	573
合計	2,430,929	4,085	203,968	573

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,899,100	-	-	-
受取手形及び売掛金	962,644	-	-	-
敷金及び保証金	1,466	5,118	203,968	573
合計	2,863,211	5,118	203,968	573

4.有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2020年12月31日)
該当事項はありません。