1.東京証券取引所マザーズへの上場について
当社は、「第1 募集要項」における新規発行株式及び「第2 売出要項」における売出株式を含む当社普通株式について、野村證券株式会社を主幹事会社として、東京証券取引所マザーズへの上場を予定しております。
2.第三者割当増資とシンジケートカバー取引について
オーバーアロットメントによる売出しの対象となる当社普通株式は、オーバーアロットメントによる売出しのために、主幹事会社が当社株主である山田光信(以下「貸株人」という。)より借入れる株式であります。これに関連して、当社は、平成30年9月6日開催の取締役会において、主幹事会社を割当先とする当社普通株式155,200株の第三者割当増資(以下「本件第三者割当増資」という。)を行うことを決議しております。本件第三者割当増資の会社法上の募集事項については、以下のとおりであります。

(1)	募集株式の数	当社普通株式 155,200株
(2)	募集株式の払込金額	1株につき1,343円
(3)	増加する資本金及び資本準備金に関する事項	増加する資本金の額 119,938,560円(1株につき金772.80円) 増加する資本準備金の額 119,938,560円(1株につき金772.80円)
(4)	払込期日	平成30年11月12日(月)

(注) 割当価格は、平成30年10月2日に決定された「第1 募集要項」における新規発行株式の引受価額(1,545.60円)と同一であります。
また、主幹事会社は、平成30年10月12日から平成30年11月5日までの間、貸株人から借入れる株式の返却を目的として、東京証券取引所においてオーバーアロットメントによる売出しに係る売出株式数を上限とするシンジケートカバー取引を行う場合があります。
主幹事会社は、上記シンジケートカバー取引により取得した株式について、当該株式数については、割当てに応じない予定でありますので、その場合には本件第三者割当増資における発行数の全部又は一部につき申込みが行われず、その結果、失権により本件第三者割当増資における最終的な発行数が減少する、又は発行そのものが全く行われない場合があります。また、シンジケートカバー取引期間内においても、主幹事会社の判断でシンジケートカバー取引を全く行わないか若しくは上限株式数に至らない株式数でシンジケートカバー取引を終了させる場合があります。
3.ロックアップについて
本募集並びに引受人の買取引受による売出しに関連して、貸株人及び売出人である山田光信並びに売出人である長谷川勝敏、笠谷喜代年、上山伸幸、上前勉、久保田伊佐雄、丸山武四、奥谷弘和、権藤正樹及び徳永太並びに当社株主であるイーソル従業員持株会、株式会社KAM、株式会社ビーオービー、株式会社アバールデータ、澤田勉、高橋佐敏、株式会社三菱UFJ銀行、株式会社りそな銀行、日本生命保険相互会社、屋江保秀、阿部義宏、玉井綾子、石川正敏、戸谷陽一、室岡基、金子健及び高野憲一郎は、主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場(売買開始)日(当日を含む)後90日目の平成31年1月9日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社普通株式の売却等(ただし、引受人の買取引受による売出し及びオーバーアロットメントによる売出しのために当社普通株式を貸し渡すこと等を除く。)を行わない旨合意しております。
また、当社は主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場(売買開始)日(当日を含む)後180日目の平成31年4月9日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社普通株式の発行、当社普通株式に転換若しくは交換される有価証券の発行又は当社株式を取得若しくは受領する権利を付与された有価証券の発行等(ただし、本募集、株式分割、ストックオプションとしての新株予約権の発行及びオーバーアロットメントによる売出しに関連し、平成30年9月6日開催の当社取締役会において決議された主幹事会社を割当先とする第三者割当増資等を除く。)を行わない旨合意しております。
なお、上記のいずれの場合においても、主幹事会社はその裁量で当該合意の内容を一部若しくは全部につき解除できる権限を有しております。
加えて、株式会社デンソーは、主幹事会社に対して、払込期日から上場(売買開始)日(当日を含む)後180日目の平成31年4月9日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当該親引けにより取得した当社普通株式を含む当社株式の売却等は行わない旨の書面を差し入れております。
4.親引け先への販売について
(1)親引け先の状況等

a.親引け先の概要	名称		株式会社デンソー
	本店の所在地		愛知県刈谷市昭和町1丁目1番地
	代表者の役職及び氏名		取締役社長 有馬 浩二
	直近の有価証券報告書等の提出日		有価証券報告書 第95期 (平成29年4月1日-平成30年3月31日) 平成30年6月20日 関東財務局長に提出 四半期報告書 第96期第1四半期 (平成30年4月1日-平成30年6月30日) 平成30年8月9日 関東財務局長に提出
b.当社と親引け先との関係	出資関係		該当事項はありません。
	人事関係		該当事項はありません。
	資金関係		該当事項はありません。
	技術又は取引関係		当社グループの取引先であります。
c.親引け先の選定理由			当社グループとの取引関係の強化のためであります。
d.親引けしようとする株式の数			当社普通株式 103,000株
e.株券等の保有方針			長期保有の見込みであります。
f.払込みに要する資金等の状況			当社は、払込みに要する資金として、親引け先が提出した第96期第1四半期報告書により、当該親引け先が親引け予定株式の払込金額に足る資金を保有していることを確認しております。
g.親引け先の実態			親引け先は、東京証券取引所市場第一部及び名古屋証券取引所市場第一部に上場しており、東京証券取引所に提出されている親引け先の「コーポレート・ガバナンスに関する報告書」において、「反社会的勢力を排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況」について記載されており、反社会的勢力との関係を有していないと判断しております。

(2)株券等の譲渡制限
親引け先のロックアップについては、前記「3.ロックアップについて」をご参照下さい。
(3)販売条件に関する事項
販売価格は、平成30年10月2日に決定された「第1 募集要項」における新規発行株式の発行価格(1,680円)と同一であります。
(4)親引け後の大株主の状況

氏名又は名称	住所	所有株式数 (株)	株式総数に対する所有株式数の割合 (%)	本募集及び引受人の買取引受による売出し後の所有株式数(株)	本募集及び引受人の買取引受による売出し後の株式総数に対する所有株式数の割合(%)
イーソル従業員持株会	東京都中野区本町一丁目32番2号	1,191,370	27.33	1,191,370	22.87
株式会社KAM	東京都港区港南二丁目5番3号	352,680	8.09	352,680	6.77
笠谷 喜代年	埼玉県さいたま市中央区	340,190	7.80	300,090	5.76
株式会社ビーオービー	東京都港区港南二丁目5番3号	300,000	6.88	300,000	5.76
イーソル株式会社	東京都中野区本町一丁目32番2号	279,820	6.42	279,820	5.37
株式会社アバールデータ	東京都町田市旭町一丁目25番10号	200,000	4.59	200,000	3.84
山田 光信	埼玉県さいたま市見沼区	212,030	4.86	180,030	3.46
長谷川 勝敏	埼玉県さいたま市中央区	200,000	4.59	145,000	2.78
株式会社デンソー	愛知県刈谷市昭和町1丁目1番地	-	-	103,000	1.98
久保田 伊佐雄	東京都町田市	106,010	2.43	100,010	1.92
計	-	3,182,100	72.98	3,152,000	60.50

(注)1.所有株式数及び株式総数に対する所有株式数の割合は、平成30年9月6日現在のものであります。
2.本募集及び引受人の買取引受による売出し後の所有株式数並びに本募集及び引受人の買取引受による売出し後の株式総数に対する所有株式数の割合は、平成30年9月6日現在の所有株式数及び株式総数に、本募集、引受人の買取引受による売出し及び親引けを勘案した株式数及び割合になります。
3.株式総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第3位を四捨五入しております。
(5)株式併合等の予定の有無及び内容
該当事項はありません。
(6)その他参考になる事項
該当事項はありません。