繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年12月31日)		当事業年度(2021年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,405千円		32,451千円
繰延税金負債合計	-		△23,571
繰延税金資産の純額	63,266		50,626

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/03/30 15:02

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年12月31日)		当連結会計年度(2021年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	892千円		479千円
繰延税金負債合計	-		△27,732
繰延税金資産の純額	63,266		46,464

(注)評価性引当額が62,065千円増加しております。この増加の主な内容は、投資有価証券評価損に係る評価性引当額が25,943千円及び税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が20,446千円増加したことに伴うものです。

2022/03/30 15:02

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(繰延税金資産の回収可能性)
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2022/03/30 15:02