訂正有価証券報告書-第5期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	29百万円		72百万円
賞与引当金	116		136
貸倒引当金	1		1
商品評価損	9		9
未確定債務	451		440
退職給付引当金	162		202
減価償却超過額	1,002		559
資産除去債務	812		835
固定資産減損	130		-
その他	244		226
繰延税金資産小計	2,961		2,484
評価性引当額	△212		△212
繰延税金資産合計	2,748		2,272
繰延税金負債
顧客関連資産	882		813
商標権	542		500
関係会社株式	965		965
土地時価評価差額	116		116
資産除去債務に対応する除去費用	211		212
その他(負債)	-		0
繰延税金負債合計	2,718		2,609
繰延税金資産・負債(△)の純額	29		△336

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.0		△8.7
住民税均等割	0.3		0.2
評価性引当額の増減	1.8		△0.0
のれん償却額	5.0		3.3
関係会社株式の税務上の簿価修正額	△6.1		-
その他	△1.3		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.9		25.7