有価証券報告書-第16期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1百万円
減価償却超過額	423
一括償却資産償却超過額	3
敷金償却費	2
未払事業税	16
未払事業所税	2
未払退職給付費用	2
株式報酬	16
未払費用	1
賞与引当金	12
投資有価証券評価損	30
税務上の繰越欠損金(注)	93
繰延税金資産小計	600
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△93
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△38
評価性引当額小計	△131
繰延税金資産合計	469
繰延税金資産の純額	469

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (※)	-	0	2	-	10	81	93
評価性引当額	-	△0	△2	-	△10	△81	△93
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4
住民税均等割	0.8
税額控除	△20.9
評価性引当額の増減	△37.0
関係会社株式取得関連費用	1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△24.5