有価証券報告書-第3期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(有価証券関係)
1 売買目的有価証券
前連結会計年度(2021年3月31日)
当連結会計年度の損益に含まれた評価差額 184,714百万円
当連結会計年度(2022年3月31日)
当連結会計年度の損益に含まれた評価差額 57,356百万円
2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2021年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	1,060,167	1,207,404	147,236
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	456,772	430,209	△26,562
合計	1,516,939	1,637,613	120,674

当連結会計年度(2022年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	957,641	1,060,345	102,704
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	670,460	617,082	△53,377
合計	1,628,101	1,677,427	49,326

3 責任準備金対応債券
前連結会計年度(2021年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	372,219	462,351	90,132
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	265,299	253,597	△11,702
合計	637,518	715,948	78,429

当連結会計年度(2022年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	312,169	382,737	70,568
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	318,961	283,619	△35,341
合計	631,130	666,357	35,227

4 その他有価証券
前連結会計年度(2021年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの
公社債	1,612,267	1,466,942	145,324
株式	25,895	15,059	10,836
外国証券	539,053	485,463	53,589
その他	166,267	160,600	5,667
小計	2,343,482	2,128,065	215,416
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの
公社債	274,259	289,588	△15,328
株式	25,480	25,703	△223
外国証券	749,743	779,285	△29,542
その他	331,421	331,635	△213
小計	1,380,905	1,426,212	△45,307
合計	3,724,387	3,554,278	170,109

(注)有価証券について1,093百万円(その他有価証券で時価のある株式28百万円及び時価のある外国証券1,064百万円)の減損処理を行っております。なお、当該有価証券等の減損にあたっては、連結会計年度末における時価が取得原価に比べ50%を超えて下落した場合には全て減損処理を行い、30%以上50%以下の下落の場合には、当該金額の重要性、回復可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。また、一部の外国証券については、時価の下落率が30%未満であっても回復可能性を勘案し、減損処理を行っております。
当連結会計年度(2022年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの
公社債	1,093,274	975,325	117,948
株式	3,886	3,604	282
外国証券	608,435	531,121	77,314
その他	148,919	147,785	1,134
小計	1,854,515	1,657,836	196,679
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの
公社債	374,908	393,798	△18,890
株式	40,652	41,262	△610
外国証券	891,724	922,082	△30,357
その他	405,787	420,425	△14,637
小計	1,713,073	1,777,569	△64,496
合計	3,567,588	3,435,405	132,183

(注)有価証券について1,920百万円(その他有価証券で時価のある株式89百万円及び時価のある外国証券1,831百万円)の減損処理を行っております。なお、当該有価証券等の減損にあたっては、会計年度末における時価が取得原価に比べ50%を超えて下落した場合には原則として減損処理を行い、30%以上50%以下の下落の場合には、当該金額の重要性、回復可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。また、一部の外国証券については、時価の下落率が30%未満であっても回収可能性を勘案し、減損処理を行っております。
5 連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当事項はありません。
6 連結会計年度中に売却した責任準備金対応債券
前連結会計年度(自2020年4月1日 至2021年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
外国証券	65,877	18,496	179
合計	65,877	18,496	179

当連結会計年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
公社債	17,320	99	92
外国証券	31,660	3,195	794
合計	48,980	3,294	887

7 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自2020年4月1日 至2021年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
公社債	207,425	10,014	1,310
株式	49,790	26,868	5,086
外国証券	217,237	1,317	9,369
その他	45,180	492	46
合計	519,633	38,693	15,813

当連結会計年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
公社債	493,577	15,177	15,709
株式	23,159	9,720	137
外国証券	214,143	9,305	10,072
その他	40,062	378	0
合計	770,943	34,581	25,919

8 保有目的を変更した有価証券
前連結会計年度(自2020年4月1日 至2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)
該当事項はありません。