有価証券報告書-第4期(2022/04/01-2023/03/31)

(有価証券関係)
1 売買目的有価証券
前連結会計年度(2022年3月31日)
当連結会計年度の損益に含まれた評価差額 57,356百万円
当連結会計年度(2023年3月31日)
当連結会計年度の損益に含まれた評価差額 △21,609百万円
2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	957,641	1,060,345	102,704
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	670,460	617,082	△53,377
合計	1,628,101	1,677,427	49,326

当連結会計年度(2023年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	649,760	716,887	67,127
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	1,171,648	1,041,843	△129,805
合計	1,821,408	1,758,730	△62,677

3 責任準備金対応債券
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	312,169	382,737	70,568
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	318,961	283,619	△35,341
合計	631,130	666,357	35,227

当連結会計年度(2023年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	連結決算日における時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	265,806	309,069	43,263
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	347,858	280,604	△67,254
合計	613,664	589,674	△23,990

4 その他有価証券
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの
公社債	1,093,274	975,325	117,948
株式	3,886	3,604	282
外国証券	608,435	531,121	77,314
その他	148,919	147,785	1,134
小計	1,854,515	1,657,836	196,679
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの
公社債	374,908	393,798	△18,890
株式	40,652	41,262	△610
外国証券	891,724	922,082	△30,357
その他	405,787	420,425	△14,637
小計	1,713,073	1,777,569	△64,496
合計	3,567,588	3,435,405	132,183

(注)有価証券について1,920百万円(その他有価証券で時価のある株式89百万円及び時価のある外国証券1,831百万円)の減損処理を行っております。なお、当該有価証券等の減損にあたっては、会計年度末における時価が取得原価に比べ50%を超えて下落した場合には原則として減損処理を行い、30%以上50%以下の下落の場合には、当該金額の重要性、回復可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。また、一部の外国証券については、時価の下落率が30%未満であっても回収可能性を勘案し、減損処理を行っております。
当連結会計年度(2023年3月31日)

区分	連結決算日における 連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの
公社債	913,191	819,538	93,652
株式	13,160	11,352	1,807
外国証券	682,062	593,689	88,373
その他	9,454	8,438	1,016
小計	1,617,869	1,433,019	184,849
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの
公社債	196,898	215,265	△18,367
株式	49,235	50,950	△1,714
外国証券	1,175,279	1,228,354	△53,075
その他	524,978	548,182	△23,203
小計	1,946,392	2,042,754	△96,361
合計	3,564,261	3,475,773	88,488

(注)有価証券について589百万円(その他有価証券で時価のある外国証券579百万円及び時価のない株式10百万円)の減損処理を行っております。なお、当該有価証券等の減損にあたっては、会計年度末における時価が取得原価に比べ50%を超えて下落した場合には原則として減損処理を行い、30%以上50%以下の下落の場合には、当該金額の重要性、回復可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。また、一部の外国証券については、時価の下落率が30%未満であっても回収可能性を勘案し、減損処理を行っております。
5 連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
前連結会計年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)
該当事項はありません。
6 連結会計年度中に売却した責任準備金対応債券
前連結会計年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
公社債	17,320	99	92
外国証券	31,660	3,195	794
合計	48,980	3,294	887

当連結会計年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
公社債	45,013	6,970	―
外国証券	7,507	437	1,347
合計	52,520	7,407	1,347

7 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
公社債	493,577	15,177	15,709
株式	23,159	9,720	137
外国証券	214,143	9,305	10,072
その他	40,062	378	0
合計	770,943	34,581	25,919

当連結会計年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)

区分	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
公社債	362,603	8,433	16,613
株式	807	101	156
外国証券	316,647	4,379	3,790
その他	127,158	92	238
合計	807,216	13,007	20,798

8 保有目的を変更した有価証券
前連結会計年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)
該当事項はありません。