繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年8月31日)		当事業年度(2023年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	32,856千円		37,330千円
評価性引当額	△34,022		△33,053
繰延税金資産の合計	94,545		110,069

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/11/28 15:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年8月31日)		当連結会計年度(2023年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	35,830千円		41,028千円
計	△2,508		△3,790
繰延税金資産の純額	98,319		112,191

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/11/28 15:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産の主な内訳は、現金及び預金1,918,611千円(同6.8%減)、受取手形、売掛金及び契約資産179,612千円(同11.2%減)、仕掛品101,518千円(同29.4%増)であります。
固定資産の主な内訳は、投資有価証券201,652千円(前期末2,631千円)、保険積立金158,781千円(前期比8.1%増)、繰延税金資産115,666千円(同15.2%増)、のれん86,658千円(同10.5%減)、有形固定資産42,098千円(同0.8%増)であります。
b.負債

2023/11/28 15:00