JERAの資産の推移 - 四半期

有報情報

#1 四半期連結会計期間、要約四半期連結包括利益計算書（IFRS）（連結）

【第2四半期連結会計期間】

(単位:百万円)
純損益に振り替えられることのない項目
その他の包括利益を通じて測定する金融資産の公正価値の純変動		△5,056		639
確定給付型退職給付制度の再測定		△776		△591

2023/11/13 16:48

#2 四半期連結累計期間、要約四半期連結包括利益計算書（IFRS）（連結）

【第2四半期連結累計期間】

(単位:百万円)
純損益に振り替えられることのない項目
その他の包括利益を通じて測定する金融資産の公正価値の純変動		△3,005		769
確定給付型退職給付制度の再測定		△1,928		△393

2023/11/13 16:48

#3 注記事項－企業結合、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

企業結合に係る取得関連費用として、1,740百万円が要約四半期連結損益計算書の「販売費及び一般管理費」に計上されている。
(3) 取得日現在における支払対価、取得資産及び引受負債の公正価値及びのれん(注)1

	(単位:百万円)
支払対価の公正価値(注)2	257,147
取得資産	399,984
流動資産	31,319
有形固定資産	306,673
無形資産	40
繰延税金資産	7,254
その他の非流動資産	54,695
引受負債	260,985
その他の負債	20,970
取得資産及び引受負債の公正価値(純額)	138,999
非支配持分(注)3	8,727

(注)1. 当第2四半期連結会計期間末において、取得対価の関連する資産及び負債の金額への配分が完了していないため、企業結合により受け入れた資産、引き受けた負債及びのれんは暫定的な金額で報告している。

2023/11/13 16:48

#4 注記事項－公正価値測定、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

公正価値ヒエラルキーのレベル間の振替は、振替のあった各四半期の期末時点で発生したものとして認識している。
(2) 経常的に公正価値で測定する資産及び負債
前連結会計年度末及び当第2四半期連結会計期間末における、経常的に公正価値で測定する資産及び負債の内訳は、以下のとおりである。

2023/11/13 16:48

#5 注記事項－有形固定資産、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) 取得及び処分
前第2四半期連結累計期間における有形固定資産の取得及び処分の金額は、それぞれ171,376百万円、△2,915百万円である。
当第2四半期連結累計期間における有形固定資産の取得(企業結合による取得を含む)及び処分の金額は、それぞれ153,423百万円、△6,132百万円である。

2023/11/13 16:48

#6 注記事項－重要な会計上の見積り及び判断、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

4.重要な会計上の判断、見積り及び仮定
IFRSに準拠した要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす判断、見積り及び仮定を用いている。実際の業績は、これらの見積りとは異なる場合がある。
見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直される。会計上の見積りの見直しによる影響は、見積りを見直した会計期間及びそれ以降の将来の会計期間において認識される。

2023/11/13 16:48

#7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

①財政状態
総資産は、前連結会計年度末に比べ2,212億円増加し9兆3,936億円となった。これは、売掛金の減少に加え、燃料トレーディング事業を営む子会社におけるデリバティブ資産は減少したものの、現金及び現金同等物の増加や有形固定資産の増加等によるものである。
負債は、前連結会計年度末に比べ3,645億円減少し6兆7,680億円となった。これは、有利子負債の減少に加え、燃料トレーディング事業を営む子会社におけるデリバティブ負債の減少等によるものである。

2023/11/13 16:48

#8 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(5) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
営業債権及びその他の債権の増減額(△は増加)		△230,320		350,300
棚卸資産の増減額(△は増加)		△338,247		120,022
営業債務及びその他の債務の増減額(△は減少)		178,567		26,606
デリバティブ資産及びデリバティブ負債の増減額		△111,158		50,959
その他の金融資産の増減額(△は増加)		△137,744		△32
その他の金融負債の増減額(△は減少)		36,268		△95,520
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出		△188,043		△123,821
有形固定資産の売却による収入		61		5,675
無形資産の取得による支出		△29,755		△2,995
投資有価証券の取得による支出		△9,460		△57,837

2023/11/13 16:48

#9 要約四半期連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(1) 【要約四半期連結財政状態計算書】

(単位:百万円)
	注記	前連結会計年度(2023年3月31日)		当第2四半期連結会計期間(2023年9月30日)
資産
流動資産
現金及び現金同等物		1,360,906		1,654,064
営業債権及びその他の債権		978,023		675,092
棚卸資産	12	447,760		337,768
デリバティブ資産	12	1,566,179		1,316,275
その他の金融資産		128,883		134,341
その他の流動資産		78,761		78,831
流動資産合計		4,560,516		4,196,374
非流動資産
有形固定資産	8	2,387,868		2,720,083
使用権資産		323,074		332,270
のれん及び無形資産	7	59,500		187,932
持分法で会計処理されている投資		1,112,770		1,320,959
デリバティブ資産	12	434,487		379,176
その他の金融資産	12	126,657		153,404
繰延税金資産		146,811		82,937
その他の非流動資産		20,671		20,498
非流動資産合計		4,611,841		5,197,262

2023/11/13 16:48