繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年1月31日)		当事業年度(2024年1月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	18,912千円		21,584千円
繰延税金負債合計	△2,360		△2,359
繰延税金資産の純額	20,515		32,348

(注)評価性引当額は前事業年度に比べ15,525千円減少しております。これは、繰延税金資産の回収可能性の見直しを行ったことによるものであります。

2024/04/26 9:15

#2 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

利益計画による将来キャッシュ・フローの見積りに使用した条件及び仮定に変更が生じ、業績に影響がある場合には、固定資産の減損損失が計上される可能性があります。
(2) 繰延税金資産の回収可能性
① 財務諸表に計上した金額

2024/04/26 9:15