有価証券報告書-第10期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	928,984千円
減価償却費	12,167
ソフトウエア	144,909
減損損失	26,269
その他	6,339
繰延税金資産小計	1,118,669
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△928,984
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△189,685
評価性引当額小計	△1,118,669
繰延税金資産合計	-
繰延税金負債
為替予約	△705
繰延税金負債合計	△705
繰延税金負債の純額	△705

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2021年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	497	21,641	100,099	94,030	45,079	667,635	928,984
評価性引当額	△497	△21,641	△100,099	△94,030	△45,079	△667,635	△928,984
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。