繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日)		当事業年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	11,006千円		13,146千円
繰延税金負債合計	259 〃		1,129 〃
繰延税金資産の純額	22,246千円		21,100千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/06/30 15:38

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)		当連結会計年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	14,056 千円		16,837 千円
繰延税金負債合計	259 〃		1,189 〃
繰延税金資産の純額	26,455 千円		25,393 千円

(注)1 評価性引当額が10,687千円減少しております。この減少の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が11,371千円減少したこと等に伴うものであります。

2022/06/30 15:38

#3 追加情報、連結財務諸表（連結）

(追加情報)
当社グループでは、繰延税金資産の回収可能性の判断等の会計上の見積りについて、新型コロナウイルス感染症拡大による当社グループへの影響はあるものの、国内でもワクチン接種が進んでおり、重症化率や死亡率の低さを踏まえ、防疫措置が緩和されるなど、感染収束に向けた進展も見られることから、2023年3月期中に収束するとの仮定のもと、当連結会計年度の末日現在で入手可能な情報に基づき会計処理を行っております。

2022/06/30 15:38

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性の判断
1,当事業年度の貸借対照表に計上した金額

2022/06/30 15:38

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性の判断
1. 当連結会計年度の連結貸借対照表に計上した金額

2022/06/30 15:38