(注)1.「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.連結貸借対照表ではリース債務のうち1年以内に返済予定のリース債務は流動負債「その他」に、返済が1年を超えるリース債務については、固定負債「その他」に含めております。
3.連結貸借対照表ではその他有利子負債のうち返済が1年を超えるその他有利子負債は、固定負債「その他」に含めております。なお、その他有利子負債は割賦契約に伴うものであります。

2026/03/25 14:03

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式取得により新たに株式会社むすびを連結したことに伴う連結開始時の資産および負債の内訳並びに子会社資金の受入額との関係は次のとおりであります。

流動資産	748,102千円
のれん	4,068,311 〃
流動負債	△528,260 〃
固定負債	△303,631 〃

株式取得により新たにレクストホールディングス株式会社を連結したことに伴う連結開始時の資産および負債の内訳並びに子会社資金の受入額との関係は次のとおりであります。

流動資産	3,197,454千円
のれん	9,073,540 〃
流動負債	△3,492,772 〃
固定負債	△78,109 〃

当連結会計年度(自 2025年1月1日至 2025年12月31日)

2026/03/25 14:03

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債)
当連結会計年度末の流動負債は、前連結会計年度末に比べて1,549百万円増加し、14,677百万円(前期末比11.8%増)となりました。これは主に、未払法人税等の増加802百万円、未払金の増加770百万円、契約負債の増加327百万円、賞与引当金の増加202百万円がある一方、短期借入金が1,000百万円減少したこと等によるものであります。当連結会計年度末の固定負債は、前連結会計年度末に比べて2,139百万円減少し、18,614百万円(前期末比10.3%減)となりました。これは主に、返済が借入を上回ったことによる長期借入金の減少1,993百万円によるものであります。
(純資産)

2026/03/25 14:03

#4 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「投資その他の資産」に表示していた「破産更生債権等」17,579千円、「その他」73,926千円は、「その他」91,505千円として組み替えております。
前連結会計年度において、独立掲記していた「流動負債」に表示していた「買掛金」、「未払費用」は、連結財務諸表の一覧性向上の観点から、当連結会計年度より「流動負債」の「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動負債」に表示していた「買掛金」44,700千円、「未払費用」1,364,714千円、「その他」197,747千円は、「その他」1,607,163千円として組み替えております。

2026/03/25 14:03