有価証券報告書-第19期(令和3年2月1日-令和4年1月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については、戸建住宅事業及び中古再生・収益不動産事業を行うために必要な資金を主に銀行等の金融機関からの借入により調達しております。
デリバティブ及び投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
差入保証金は、貸主の信用リスクに晒されております。
支払手形及び買掛金並びに未払法人税等は、すべてが1年以内の支払期日であります。
借入金及び社債は、主に運転資金又は設備投資に関わる資金調達を目的としたものであります。このうち一部は、変動金利であり金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、債権管理規程に基づき、財務経理部が債権残高を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財政状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスクの管理
借入金及び社債に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、一部、固定金利による調達をすることでリスクの低減を図っております。また、支払金利の変動を定期的にモニタリングし、金利変動リスクの早期把握を図っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき、財務経理部が適時に資金繰り計画を作成するとともに、手許流動性の確保などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額の他、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。
前連結会計年度(2021年1月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,598,892	2,598,892	―
(2) 受取手形及び売掛金	34,260	34,260	―
(3) 差入保証金	185,136	182,992	△2,144
資産計	2,818,290	2,816,145	△2,144
(1) 支払手形及び買掛金	1,703,554	1,703,554	―
(2) 短期借入金	4,176,300	4,176,300	―
(3) 未払法人税等	53,129	53,129	―
(4) 社債(※1)	470,000	463,444	△6,555
(5) 長期借入金(※2)	5,298,318	5,199,434	△98,883
負債計	11,701,302	11,595,863	△105,438

(※1)1年内償還予定の社債を含んでおります。
(※2)1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当連結会計年度(2022年1月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,381,775	3,381,775	―
(2) 受取手形及び売掛金	60,477	60,477	―
(3) 差入保証金	255,442	252,989	△2,452
資産計	3,697,695	3,695,243	△2,452
(1) 支払手形及び買掛金	2,546,287	2,546,287	―
(2) 短期借入金	4,829,880	4,829,880	―
(3) 未払法人税等	420,191	420,191	―
(4) 社債(※1)	364,000	359,484	△4,515
(5) 長期借入金(※2)	7,722,576	7,597,319	△125,256
負債計	15,882,935	15,753,162	△129,772

(※1)1年内償還予定の社債を含んでおります。
(※2)1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 差入保証金
差入保証金の時価については、償還予定期間を見積り、将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に基づく利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、並びに(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 社債(1年内償還予定の社債を含む)、並びに(5) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また当社グループの信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
固定金利によるものは、元金利の合計を新規に同様に借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2021年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,598,892	―	―	―
受取手形及び売掛金	34,260	―	―	―
差入保証金	15,341	136,032	6,669	27,093
合計	2,648,494	136,032	6,669	27,093

当連結会計年度(2022年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,381,775	―	―	―
受取手形及び売掛金	60,477	―	―	―
差入保証金	118,933	101,357	5,468	29,682
合計	3,561,187	101,357	5,468	29,682

(注)3.社債、長期借入金、及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2021年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	4,176,300	―	―	―	―	―
社債	106,000	82,000	82,000	85,000	41,000	74,000
長期借入金	1,426,471	1,490,979	451,450	329,155	244,376	1,355,885
合計	5,708,771	1,572,979	533,450	414,155	285,376	1,429,885

当連結会計年度(2022年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	4,829,880	―	―	―	―	―
社債	82,000	82,000	85,000	41,000	24,000	50,000
長期借入金	3,317,838	2,190,172	457,170	366,877	316,767	1,073,750
合計	8,229,718	2,272,172	542,170	407,877	340,767	1,123,750