有価証券報告書-第26期(2025/01/01-2025/12/31)

31.金融商品の分類
当社グループにおける金融商品の分類は、以下のとおりです。
前連結会計年度(2024年12月31日)
(金融資産)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融資産		償却原価で測定する 金融資産	合計
	純損益を通じて 公正価値で測定する 金融資産	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
現金及び現金同等物	-	-	448,313	448,313
カード事業の貸付金	-	-	3,425,085	3,425,085
有価証券	-	7,698	6,811	14,509
その他の金融資産(注)	7,778	-	338,748	346,526
合計	7,778	7,698	4,218,957	4,234,433

(注)デリバティブ資産328百万円を除いています。
(金融負債)
(単位:百万円)

	金融保証契約	償却原価で測定する 金融負債	合計
営業債務	-	598,541	598,541
社債及び借入金	-	3,194,290	3,194,290
その他の金融負債(注)	2,682	458,955	461,637
合計	2,682	4,251,786	4,254,468

(注)デリバティブ負債98百万円を除いています。
当連結会計年度(2025年12月31日)
(金融資産)
(単位:百万円)

	その他の包括利益を通じて 公正価値で測定する 資本性金融商品	償却原価で測定する 金融資産	合計
現金及び現金同等物	-	460,596	460,596
カード事業の貸付金	-	3,587,381	3,587,381
有価証券	8,497	6,851	15,348
その他の金融資産(注)	-	354,385	354,385
合計	8,497	4,409,213	4,417,710

(注)デリバティブ資産1,035百万円を除いています。
(金融負債)
(単位:百万円)

	金融保証契約	償却原価で測定する 金融負債	合計
営業債務	-	582,120	582,120
社債及び借入金	-	3,297,072	3,297,072
その他の金融負債	1,969	489,124	491,093
合計	1,969	4,368,316	4,370,285

(1)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
当社グループの保有する株式等のうち、主に事業上のシナジー効果を期待して長期間にわたり保有することを目的としている株式等については、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品として指定しています。なお、以下の金額は、非継続事業にかかる分も含みます。
前連結会計年度(2024年12月31日)における主なその他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品は、上場株式で、公正価値は6,445百万円です。当連結会計年度(2025年12月31日)における主なその他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品は、上場株式で、公正価値は7,195百万円です。
また、前連結会計年度において、健全な運用資産ポートフォリオの構築を図るため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品の一部を売却しました。当該株式等の売却時の公正価値は62,750百万円であり、売却時の累積損失は495百万円です。
前連結会計年度において、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品として指定した株式等に関して認識した受取配当金の金額は6,502百万円です。このうち、前連結会計年度末において保有する株式等に関して認識した金額は157百万円です。また、当連結会計年度において、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品として指定した株式等に関して認識した受取配当金の金額は153百万円です。このうち、当連結会計年度末において保有する株式等に関して認識した金額は153百万円です。
前連結会計年度において、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品として指定した株式等に関する資本内の累積損失764百万円を、株式等の売却に伴い利益剰余金に振り替えています。