新株予約権

有報情報

#1 その他の新株予約権等の状況（連結）

③【その他の新株予約権等の状況】
2021年10月20日開催の臨時株主総会決議に基づき発行した新株予約権

2024/05/31 16:39

#2 ストックオプション制度の内容（連結）

1.第2回新株予約権

決議年月日	2016年8月24日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社使用人 17
新株予約権の数(個)※	175
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※	普通株式 8,750(注)
新株予約権の行使時の払込金額(円)※	21.68
新株予約権の行使期間※	自 2019年9月1日 至 2026年7月31日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※	発行価格 21.68資本組入額 21.68
新株予約権の行使の条件※	次の各場合には、対象者は新株予約権を行使できない。よって、当社に対して新株予約権を無償で返還するものとする。a.対象者が自己の都合により当社または当社子会社の取締役または従業員でなくなった場合b.対象者が当社または当社子会社を解雇された場合または取締役の地位を解任された場合c.新株予約権の譲渡、贈与、質権等の担保権の設定その他の処分をした場合d.対象者が死亡した場合、相続は認めない。新株予約権者に発行する新株予約権は、下記記載の割合で2回ベスティングされることとする。ただし、新株予約権の全部又は一部がベスティングされた場合であっても、新株予約権の行使の条件を充足し、かつ、新株予約権を行使することができる期間内でない限り、当該ベスティングされた新株予約権を行使することができない。第1回 2019年9月1日 50%第2回 2020年9月1日 50%その他行使条件として金融商品取引所またはそれに類する取引所に株式が上場していること(被買収会社となる買収時を除く。なお被買収会社となる買収時に限り、本新株予約権付与決議より2年経過後より2019年8月31日までの間も権利行使することができるものとする)
新株予約権の譲渡に関する事項※	新株予約権を譲渡し、またはこれに担保権を設定することはできない。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※	-

※:当事業年度の末日(2024年2月29日)における内容を記載しております。提出日の前月末現在(2024年4月30日)において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
なお、付与対象者の権利行使及び退職による権利の喪失により、本書提出日現在の「付与対象者の区分及び人数」は、当社使用人1名となっております。

2024/05/31 16:39

#3 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

(1) ストックオプションの内容

	第2回新株予約権	第3回新株予約権	第7回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社使用人 17名	当社使用人 30名	当社使用人 19名
株式の種類及び付与数(注)1	普通株式 142,250株	普通株式 228,250株	普通株式 110,750株
付与日	2016年8月24日	2017年8月31日	2018年9月28日
権利確定条件	「第一部 企業情報 第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載しております。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	自 2019年9月1日至 2026年7月31日	自 2020年9月1日至 2027年7月31日	自 2020年10月1日至 2028年9月27日

	第8回新株予約権	第11回新株予約権	第12回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 1名当社使用人 14名	当社使用人 5名	受託者 平林芳彦(注)2
株式の種類及び付与数(注)1	普通株式 105,500株	普通株式 27,500株	普通株式 125,800株
付与日	2018年10月31日	2019年5月31日	2019年6月6日
権利確定条件	「第一部 企業情報 第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載しております。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	自 2020年11月1日至 2028年10月30日	自 2021年6月1日至 2029年5月31日	自 2020年6月1日至 2029年6月5日

	第13回新株予約権	第14回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社使用人 45名	IXGS Investment IV, L.P.
株式の種類及び付与数(注)1	普通株式 15,400株	普通株式 503,400株
付与日	2020年1月6日	2021年11月1日
権利確定条件	「第一部 企業情報 第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載しております。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	自 2022年1月1日至 2029年12月12日	自 2022年5月1日至 2026年11月1日

(注)1.株式数に換算して記載しております。
2.本新株予約権は、平林芳彦氏を受託者とする信託に割り当てられ、当社グループの役員及び従業員等のうち受益者として指定されたものに交付されます。

2024/05/31 16:39

#4 事業等のリスク

しかしながら、株主への利益還元を経営上の重要な課題として認識しており、事業基盤の整備状況や投資計画、業績や財政状態等を総合的に勘案しながら、継続的かつ安定的な配当を行うことを検討していく方針であります。
(14)新株予約権の行使による株式価値の希薄化について
当社は当社グループの役員及び従業員に対し、長期的な企業価値向上に対するインセンティブとして新株予約権を付与しております。今後においてもストック・オプション制度を活用することが考えられることから、現在付与している新株予約権に加え、今後付与される新株予約権について行使が行われた場合には、保有株式の価値が希薄化する可能性があります。また、Coleman Research Group, Inc.の買収を目的として発行する種類株式の普通株式への転換及び新株予約権の行使が行われた場合にも、保有株式の価値が希薄化する可能性があります。

2024/05/31 16:39

#5 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2)会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当及び募集新株予約権の割当を受ける権利

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#6 新株予約権等に関する注記（連結）

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

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#7 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注)1.「提出日現在発行数」欄には、2024年5月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
2.当社の定款「第2章の2 A種種類株式」において、A種種類株式については次のとおり定めております。

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#8 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）

(注)普通株式の発行済株式の増加71,350株は、新株予約権の行使及びPSUに基づく株式の発行によるものであります。

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#9 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

新株予約権の行使による増加であります。2024/05/31 16:39

#10 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果による支出は290,288千円(前連結会計年度は468,756千円の支出)となりました。これは、主に、新株予約権の行使及びPSUに基づく株式の発行による収入35,148千円と、長期借入金の返済による支出325,437千円によるものです。
④ 生産、受注及び販売の実績

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#11 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2024/05/31 16:39

#12 重要な後発事象、財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
(新株予約権(有償ストックオプション)の付与)
連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。

2024/05/31 16:39

#13 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
(新株予約権(有償ストックオプション)の付与)
当社は、2024年4月12日開催の当社取締役会において、会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づき、当社の取締役及び従業員並びに当社子会社の従業員に対し、第15回新株予約権を発行することを決議し、発行いたしました。

2024/05/31 16:39

#14 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

2.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(2023年2月28日)	当連結会計年度(2024年2月29日)
純資産の部の合計額から控除する金額(千円)	9,304,764	9,581,724
(うち 新株予約権(千円))	(66,385)	(66,193)
(うち 優先株式払込額(千円))	(8,881,700)	(8,881,700)

3.1株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

2024/05/31 16:39