繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	60百万円		-百万円
繰延税金負債合計	△192		△104
繰延税金資産の純額	689		793

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/25 15:41

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	64百万円		36百万円
繰延税金負債合計	△271		△217
繰延税金資産の純額	611		757

(注)1.評価性引当額が374百万円増加しております。この増加の主な内容は、減損損失に係る評価性引当額を認識したことに伴うものであります。

2024/06/25 15:41

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社の経営陣は、過去の実績や状況に応じて合理的と考えられる様々な要因に基づき、見積り及び判断を行っております。しかしながら、これらの見積り及び判断は不確実性を伴うため、実際の結果と異なる場合があります。
なお、当連結会計年度の繰延税金資産の回収可能性及び固定資産の減損については、新型コロナウイルス感染症の影響について、入手可能な情報を基に合理的に見積り、数値を反映しております。
イ.繰延税金資産の回収可能性

2024/06/25 15:41

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

繰延税金資産の回収可能性
(1)財務諸表に計上した金額

2024/06/25 15:41

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

繰延税金資産の回収可能性
⑴連結財務諸表に計上した金額

2024/06/25 15:41