訂正有価証券報告書-第39期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	60百万円		-百万円
賞与引当金	99		5
減損損失	278		2
リース債務	119		59
資産除去債務等	212		-
未払事業税等	49		-
未払事業所税	22		11
未払法定福利費	14		-
その他有価証券評価差額金	3		5
繰越欠損金	-		148
会社分割に伴う子会社株式	-		622
その他	20		43
繰延税金資産小計	881		898
評価性引当額	-		△0
繰延税金資産合計	881		898
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△28		-
リース資産	△119		△59
特別償却準備金	△44		△23
未収還付事業税	-		△22
繰延税金負債合計	△192		△104
繰延税金資産の純額	689		793

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		△0.3
住民税均等割	1.8		△1.5
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	8.1		-
評価性引当額	-		△0.0
法人税等還付税額	-		6.1
その他	△0.1		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.7		34.0