有価証券報告書-第18期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,573千円		-千円
貸倒引当金	28,282		31,009
関係会社事業損失引当金	19,912		13,483
関係会社株式評価損	78,731		469,979
投資有価証券評価損	24,782		70,953
資産調整勘定	2,951		9,954
のれん	-		2,140
ソフトウエア	748		925
資産除去債務	2,480		-
減価償却超過額	5,915		32
繰越欠損金	-		50,479
その他	1,835		937
繰延税金資産小計	169,214		649,897
評価性引当額	△152,300		△646,866
繰延税金資産合計	16,913		3,031
繰延税金負債
顧客資産	-		△2,393
未収事業税	-		△ 638
繰延税金負債合計	-		△3,031
繰延税金資産(負債)の純額	16,913		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	30.62%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.89%		-%
評価性引当額の増減	△32.60%		-%
その他	0.55%		-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.46%		-%

当事業年度につきましては、税引前当期純損失のため、記載を省略しております。