訂正有価証券報告書-第5期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	15,009千円		14,178千円
紹介収入返金引当金	2,111		1,998
未払事業税	2,711		1,612
未払金	2,845		1,812
未払費用	2,896		2,597
一括償却資産	2,107		1,035
投資有価証券評価損	-		6,821
その他	3,009		3,784
繰延税金資産小計	30,691		33,840
評価性引当額	△2,007		△9,497
繰延税金資産合計	28,684		24,342
繰延税金資産の純額	28,684		24,342

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.4
住民税均等割	0.2		0.9
評価性引当額の増減	0.9		13.1
税額控除	△5.3		△11.9
税率変更による差異	1.7		-
その他	△0.4		△1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.9		32.8