有価証券報告書-第8期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	28,873千円		39,140千円
未払事業税	6,815		7,273
未払金	6,262		6,720
未払費用	5,841		7,646
一括償却資産	2,333		467
減価償却費	-		13,344
資産除去債務	993		9,139
投資有価証券評価損	6,821		3,606
フリーレント家賃	13,067		5,600
本社移転損失引当金	-		9,518
その他	5,614		9,658
繰延税金資産小計	76,624		112,116
評価性引当額	△6,936		△5,687
繰延税金資産合計	69,687		106,428
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△168		△305
未収還付事業税	△5,463		-
繰延税金負債合計	△5,631		△305
繰延税金資産の純額	64,056		106,122

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	1.2		1.6
住民税均等割	0.1		0.1
評価性引当額の増減	0.0		0.4
税額控除	△5.6		△6.4
過年度修正申告	1.5		-
その他	0.0		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.9		25.9