有価証券報告書-第5期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,656千円		4,295千円
繰延資産	130 〃		99 〃
役員退職慰労引当金	―〃		9,040 〃
その他	―〃		643 〃
繰延税金資産合計	3,786千円		14,078千円
繰延税金資産純額	3,786千円		14,078千円
繰延税金負債
その他	1,450千円		2,900千円
繰延税金負債合計	1,450千円		2,900千円
繰延税金資産純額	2,335千円		11,177千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	0.5%		0.5%
留保金課税	4.2%		5.2%
その他	0.6%		0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.9%		37.0%