有報情報

#1 注記事項－現金及び現金同等物、連結財務諸表（IFRS）（連結）

7.現金及び現金同等物
現金及び現金同等物の内訳は、次のとおりであります。

		(単位:千円)
	前連結会計年度(2023年5月31日)	当連結会計年度(2024年5月31日)
連結財政状態計算書における現金及び現金同等物	1,454,546	1,363,083
預入期間3ヶ月超の定期預金(注)	-	-
連結キャッシュ・フロー計算書における現金及び現金同等物	1,454,546	1,363,083

(注)満期1年超の定期積立預金については、その他の資産に含めております。

2024/08/29 11:25

#2 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(4) 現金及び現金同等物
現金及び現金同等物は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に満期日又は償還期限の到来する短期投資からなっております。
(5) 棚卸資産

2024/08/29 11:25

#3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

なお、当社グループが適用を受ける重要な資本規制(会社法等の一般的な規定を除く)はありません。

		(単位:千円)
有利子負債	21,180,142	25,826,698
控除:現金及び現金同等物	1,454,546	1,363,083
純有利子負債	19,725,595	24,463,615

有利子負債:借入金及びリース負債の合計
自己資本額:親会社の所有者に帰属する持分合計(新株予約権を除く)

2024/08/29 11:25

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
流動資産は、前連結会計年度末に比べ26百万円減少し、1,800百万円となりました。これは主に、現金及び現金同等物が91百万円減少したためであります。非流動資産は、前連結会計年度末に比べ5,572百万円増加し、31,987百万円となりました。これは主に、新規出店により有形固定資産が1,311百万円、使用権資産が4,140百万円増加したためであります。その結果、資産は、前連結会計年度末に比べ5,545百万円増加し、33,788百万円となりました。
(負債)

2024/08/29 11:25

#5 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:千円)
現金及び現金同等物の為替変動による影響		-		-
現金及び現金同等物の増減額		92,034		△91,463
現金及び現金同等物の期首残高		1,362,511		1,454,546
現金及び現金同等物の期末残高	7	1,454,546		1,363,083

2024/08/29 11:25

#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

① 【連結財政状態計算書】

(単位:千円)
流動資産
現金及び現金同等物	7	1,454,546		1,363,083
営業債権及びその他の債権	8	277,005		321,184

2024/08/29 11:25