ステラファーマ（4888）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2024年4月1日 至 2025年3月31日 | 自 2025年4月1日 至 2026年3月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純損失（△） | -137,869 | -778,005 |
| 減価償却費 | 34,723 | 28,600 |
| 株式報酬費用 | 4,817 | 6,227 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | -109 | -255 |
| 株式報酬引当金の増減額（△は減少） | 3,447 | 12,492 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 5,505 | 774 |
| 受取利息 | -598 | -401 |
| 有価証券利息 | -688 | － |
| 支払利息 | 4,082 | 7,252 |
| 受取手数料 | － | -12,500 |
| アレンジメントフィー | 45,000 | － |
| コミットメントフィー | － | 7,303 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -638,438 | 646,908 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -114,472 | -65,048 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -52,976 | -22,713 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -36,488 | -128,562 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | 1,000,000 | － |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 19,813 | -62,524 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 8,118 | 829 |
| その他 | － | 28,151 |
| 小計 | 143,865 | -331,472 |
| 利息の受取額 | 3,488 | 401 |
| 手数料の受取額 | － | 12,500 |
| 利息の支払額 | -4,082 | -5,667 |
| コミットメントフィーの支払額 | － | -7,364 |
| 法人税等の支払額 | -2,862 | -2,911 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 140,408 | -334,514 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -3,913 | -10,803 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -8,500 | -850 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | － | -4,018 |
| 有価証券の償還による収入 | 300,000 | － |
| その他 | -10 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 287,576 | -15,671 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 長期借入金の返済による支出 | -946,520 | -158,640 |
| 長期借入れによる収入 | 730,500 | 139,000 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 941,828 | － |
| 引出制限付預金の純増減額（△は増加） | -4,528 | － |
| 自己株式の取得による支出 | -26 | － |
| その他 | － | -13,639 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 721,253 | -33,279 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,149,238 | -383,465 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 3,161,471 | 2,778,006 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
