訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年6月30日)	当事業年度 (2019年6月30日)
繰延税金資産	千円	千円
関係会社株式評価損	138,906	138,888
貸倒引当金	46,242	50,216
未払事業税	19,147	1,116
役員退職慰労引当金	22,662	-
未払役員退職慰労金	-	23,528
退職給付引当金	2,899	-
未払確定拠出年金移換金	-	4,856
賞与引当金・未払賞与	2,658	13,600
金利スワップ	-	8,445
その他	3,864	5,853
繰延税金資産小計	236,384	246,508
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△212,890	△232,232
評価性引当額小計	△212,890	△232,232
繰延税金資産合計	23,494	14,276
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	△4,970
繰延税金負債合計	-	△4,970
繰延税金資産の純額	23,494	9,306

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年6月30日)	当事業年度 (2019年6月30日)
法定実効税率	30.9%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5%	1.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.3%	△22.7%
税率変更による繰延税金資産の減額修正	4.1%	-%
評価性引当額	△1.4%	2.1%
その他	0.3%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.1%	11.3%