有価証券報告書-第13期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)	当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産	千円	千円
関係会社株式評価損	138,888	138,888
貸倒引当金	50,216	46,236
未払事業税	1,116	7,256
未払役員退職慰労金	23,528	23,330
未払確定拠出年金移換金	4,856	3,325
賞与引当金・未払賞与	13,600	15,444
金利スワップ	8,445	7,018
その他	5,853	6,331
繰延税金資産小計	246,508	247,834
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△232,232	△210,695
評価性引当額小計	△232,232	△210,695
繰延税金資産合計	14,276	37,139
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,970	△1,778
繰延税金負債合計	△4,970	△1,778
繰延税金資産の純額	9,306	35,361

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)	当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2〃	0.2〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△22.7〃	△30.6〃
評価性引当額	2.1〃	△0.4〃
その他	0.1〃	0.0〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.3%	△0.2%