有価証券報告書-第48期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	57,113千円		59,892千円
退職給付に係る負債	45,129 〃		48,595 〃
たな卸資産評価損	9,662 〃		9,325 〃
賞与引当金	12,653 〃		13,606 〃
その他	6,013 〃		7,342 〃
繰延税金資産小計	130,572千円		138,761千円
評価性引当額	△57,113 〃		△59,892 〃
繰延税金資産合計	73,459千円		78,869千円
繰延税金負債
在外子会社留保利益	△5,820千円		△7,536千円
前払役員賞与容認	- 〃		△933 〃
その他有価証券評価差額金	△767 〃		△1,454 〃
繰延税金負債合計	△6,588 〃		△9,924 〃
繰延税金資産純額	66,870千円		68,944千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
留保金課税額	3.0%		3.9%
役員賞与等永久に損金に算入されない項目	0.1%		0.0%
評価性引当増減額	0.9%		0.9%
税額控除	△0.4%		△2.1%
その他	△0.2%		0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.1%		33.5%