有価証券報告書-第53期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	72,001千円		75,274千円
退職給付に係る負債	56,285 〃		56,690 〃
棚卸資産評価損	14,449 〃		14,535 〃
賞与引当金	14,238 〃		15,366 〃
その他	10,029 〃		10,992 〃
繰延税金資産小計	167,004千円		172,859千円
評価性引当額	△72,001 〃		△75,274 〃
繰延税金資産合計	95,002千円		97,584千円
繰延税金負債
在外子会社留保利益	△22,609千円		△22,926千円
前払役員賞与容認	△969 〃		△1,002 〃
その他有価証券評価差額金	△2,530 〃		△3,839 〃
繰延税金負債合計	△26,109千円		△27,768千円
繰延税金資産純額	68,893千円		69,816千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
留保金課税額	3.0%		3.4%
住民税均等割	0.3%		0.3%
税額控除	△0.1%		△1.2%
評価性引当額増減額	0.6%		0.6%
税率変更による影響	△0.3%		△0.2%
その他	0.0%		0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.1%		33.8%