有価証券報告書-第25期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年6月30日)		当連結会計年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金及び未払費用	44,953	千円	56,679	千円
減価償却費	188,131	〃	178,159	〃
未払事業税	7,564	〃	12,829	〃
営業投資有価証券評価損	-	〃	13,692	〃
株式報酬費用	15,859	〃	17,075	〃
その他	20,410	〃	24,758	〃
繰延税金資産小計	276,919	千円	303,194	千円
評価性引当額	△6,624	〃	△6,624	〃
繰延税金資産合計	270,295	千円	296,570	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,661	千円	△11,884	千円
顧客関連資産	△113,658	〃	△101,885	〃
繰延税金負債合計	△115,320	千円	△113,769	千円
繰延税金資産純額	154,974	千円	182,800	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年6月30日)		当連結会計年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.46	%	30.46	%
(調整)
評価性引当額の増減	0.72	%	-	%
住民税均等割等	0.31	%	0.25	%
税率変更による影響	△0.59	%	-	%
税額控除	△2.50	%	△2.13	%
留保金課税	2.91	%	2.86	%
子会社株式取得関連費用	1.03	%	-	%
のれん償却額	1.83	%	2.05	%
その他	0.03	%	△0.23	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.20	%	33.27	%